一名90后，也是一名從大學(xué)畢業(yè)就入職國(guó)宏集團(tuán)的“老員工”。她理想信念堅(jiān)定，拼搏上進(jìn)，在平凡的內(nèi)部審計(jì)崗位上履行著為集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)護(hù)航的不平凡職責(zé)，她就是國(guó)宏集團(tuán)合規(guī)審計(jì)部業(yè)務(wù)經(jīng)理梁若微。

梁 若 微

善于研究、開(kāi)拓思路，提高工作效能

90后的梁若微一跨出校園就踏入了國(guó)宏集團(tuán)，她勤學(xué)苦練，一步一個(gè)腳印，從一個(gè)青澀的審計(jì)新兵成長(zhǎng)為去項(xiàng)目點(diǎn)開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目的主審。2020年至2022年間，她所在的團(tuán)隊(duì)累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目17個(gè)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改建議395條。她熱衷鉆研業(yè)務(wù),通過(guò)實(shí)際工作總結(jié)并推行“2+N”審計(jì)方式，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)為主線，擴(kuò)展內(nèi)控審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等多元化類型，通過(guò)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)揭露被審計(jì)單位存在的問(wèn)題和隱患，充分發(fā)揮審計(jì)的第三道防線作用。

2020年，梁若微在審計(jì)PPP項(xiàng)目時(shí)，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目周期長(zhǎng)且涉及多個(gè)專業(yè)領(lǐng)域，如按常規(guī)的審計(jì)方法和思路難免會(huì)出現(xiàn)耗費(fèi)大量人力時(shí)間卻難以揭示根本問(wèn)題的情況。通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徢八伎己脱芯浚麛喔淖児ぷ鞣绞剑菏紫仍谶x配審計(jì)項(xiàng)目組成員上，不再單純選配財(cái)務(wù)審計(jì)人員，而是加入了法務(wù)、工程技術(shù)專業(yè)人員，組成專業(yè)多元化的審計(jì)隊(duì)伍；接著，在充分開(kāi)展審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，確定重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目階段和內(nèi)容，將審計(jì)重心放在經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益評(píng)價(jià)上，強(qiáng)調(diào)對(duì)項(xiàng)目的績(jī)效和可持續(xù)性的審查。通過(guò)重塑現(xiàn)金流量模型、對(duì)比投資方案和實(shí)際情況、各階段的合法合規(guī)審查等方式，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在前期勘探不足、方案預(yù)測(cè)過(guò)于樂(lè)觀等問(wèn)題。審計(jì)方積極采納了該審計(jì)建議，整改管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。梁若微認(rèn)真復(fù)盤審計(jì)項(xiàng)目，并編寫(xiě)了《審計(jì)典型案例》，在推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)履職發(fā)揮了積極作用。

為了進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度體系，促進(jìn)審計(jì)規(guī)范化，2022年梁若微牽頭制定了《審計(jì)質(zhì)量控制管理辦法》《審計(jì)問(wèn)題整改管理辦法》，修訂了《內(nèi)部審計(jì)制度》和《所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理辦法》，并編寫(xiě)了審計(jì)通知書(shū)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告、審計(jì)問(wèn)題整改情況報(bào)告等文書(shū)模板，構(gòu)建了標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部審計(jì)體系，確保審計(jì)工作有章可循。

勇于探索，加強(qiáng)協(xié)同，筑牢風(fēng)險(xiǎn)防線

2021年以來(lái)，梁若微多次參加國(guó)宏集團(tuán)黨委巡察工作，充分發(fā)揮職責(zé)和專業(yè)特長(zhǎng)。在集團(tuán)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，她積極認(rèn)真工作，在巡察中能從資金回籠、財(cái)務(wù)安全、運(yùn)營(yíng)效益等角度出發(fā),關(guān)注會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)務(wù)收支和經(jīng)營(yíng)情況，梳理制度建立和執(zhí)行效果，找到內(nèi)管內(nèi)控中存在的缺陷和漏洞并提出專業(yè)化的建議。在工作中，梁若微創(chuàng)新工作思路，主動(dòng)建議在實(shí)踐工作中融合審計(jì)職能和法務(wù)職能，發(fā)揮二者的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，組織各子公司共同開(kāi)展企業(yè)季度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作：以法律視角審查企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)和重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從審計(jì)觸角評(píng)價(jià)日常風(fēng)險(xiǎn)，各子公司協(xié)同作戰(zhàn)的工作方式。用“戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)”五大維度進(jìn)行自查自糾，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理經(jīng)營(yíng)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)和管理漏洞，建立風(fēng)控常態(tài)化的工作機(jī)制。

當(dāng)巡察項(xiàng)目復(fù)雜、任務(wù)繁重時(shí)，梁若微能保持吃苦耐勞的精神，與巡察組的同事們齊心協(xié)力、抽絲剝繭、攻堅(jiān)克難，從查閱資料、走訪調(diào)研等渠道掌握問(wèn)題，多次實(shí)地盤點(diǎn)、駐扎一線，共同為打造國(guó)宏集團(tuán)“大監(jiān)督”格局添磚加瓦。

勤于學(xué)習(xí)，苦練內(nèi)功，保持清正廉潔

作為一名年輕的共產(chǎn)黨員，梁若微通過(guò)不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，苦練內(nèi)功：積極參加黨課教育和黨史學(xué)習(xí)，通過(guò)學(xué)習(xí)黨章、黨規(guī)、黨史和習(xí)近平總書(shū)記重要講話精神，努力要求自己理想信念更加堅(jiān)定，遵紀(jì)守法已成自然，廉潔自律固化于心。

除了專業(yè)知識(shí)外，梁若微還利用業(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)法律、工程管理等知識(shí)，通過(guò)不斷學(xué)習(xí)積累，利用多種方式提高業(yè)務(wù)能力。梁若微堅(jiān)持“打鐵還需自身硬”的職業(yè)信條，先后取得了中級(jí)會(huì)計(jì)師、中級(jí)審計(jì)師職稱。恪盡職守、勤勉工作的梁若微多次獲得集團(tuán)公司“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”等榮譽(yù)，但她仍始終保持謙虛謹(jǐn)慎的作風(fēng)，用“我是國(guó)宏，國(guó)宏是我”的堅(jiān)守為國(guó)宏集團(tuán)的新征程新發(fā)展發(fā)揮自己的力量。